厚生年金 国民年金

厚生年金と国民年金：日本の年金制度を徹底解説！未来の安心を見据えた基礎知識

日本の社会保障制度の中核をなすのが、年金制度です。しかし、「厚生年金と国民年金の違いがよくわからない」「将来もらえる年金額は？」と疑問に感じている方も多いのではないでしょうか。この2つの年金は、私たちの老後や生活を支える重要なセーフティネットです。本記事では、厚生年金と国民年金の違いから、現在の状況、将来の見通しまで、専門的な視点を加えながら分かりやすく解説します。将来の不安を少しでも取り除くためのヒントとして、最後までお読みください。

年金制度の基礎：厚生年金と国民年金の違いとは？

日本の年金制度は「2階建て」構造と言われています。1階部分が国民全員が加入する国民年金（基礎年金）、2階部分が会社員や公務員が加入する厚生年金です。この仕組みを理解することが、自分の老後設計を知る的第一歩です。

国民年金は、日本に住む20歳から60歳までのすべての方が加入する保険制度です。保険料を納めることで、将来「老齢基礎年金」を受け取る権利が生まれます。一方、厚生年金は、会社に勤める従業員（正社員・パート・アルバイトを問わず、一定の条件を満たす方）が加入する制度です。国民年金に上乗せされる形で、給与や賞与から保険料が天引きされ、将来の年金額が増額されます。

両者の最も大きな違いは、「強制加入か任意加入か」です。国民年金は原則全員が加入しますが、自営業者や学生などは「第1号被保険者」として、自分で保険料を納める必要があります。これに対し、厚生年金は会社員であれば自動的に加入します。また、年金額の計算方法も異なり、厚生年金は加入期間と給与額に応じて決まるため、国民年金だけよりも多くの年金を受け取れるのが一般的です。

現在の状況と注目される動き

現在、日本の年金制度は大きな転換期にあります。少子高齢化の進行に伴い、年金財政の持続可能性が常に議論の的となっているためです。厚生労働省の発表によると、将来の年金支給を維持するため、給付と負担の均衡を取るための調整が行われています。

注目すべきは、年金制度の改正です。近年では、配偶者控除の見直しや、年金の受給開始年齢の選択肢の拡大など、制度の柔軟化が進んでいます。特に、「在職老齢年金」の見直しは、働く高齢者にとって重要なポイントです。年金と給与の両方を受け取りながら働く場合、一定の収入を超えると年金額が減額される仕組みでしたが、この基準が緩和され、働きながら年金を受け取るハードルが下がりました。

また、国民年金の保険料納付率の向上も課題の一つです。学生やフリーランスなど、納付が困難な層への支援策として「付加年金」や「国民年金基金」の活用が推奨されています。これらは任意加入ですが、将来の年金額を増やす有効な手段として注目されています。

年金制度の変遷 日本の年金制度は、1890年代の軍人恩給に始まり、1942年に労働者を対象とした厚生年金保険法が制定されました。戦後は国民皆年金体制が整備され、現在の2階建て構造が確立しました。歴史的に見ても、社会の構造変化に応じて制度が進化してきたことが分かります。

歴史的背景と制度の役割

日本の年金制度は、戦後の経済成長とともに急速に発展しました。高度経済成長期には、現役世代が年金財源を支える「賦課方式」が機能し、多くの国民が安定した老後を送れるようになりました。しかし、1970年代以降の少子化と高齢化の加速により、制度の維持が困難になっています。

歴史的に見ると、厚生年金はもともと企業の福利厚生として発展し、国民年金は社会保険の基盤として整備されました。この背景には、「自助・共助・公助」の考え方があります。個人の貯蓄（自助）、保険制度（共助）、そして税金を原資とした公的扶助（公助）が組み合わさって、社会全体の安心を生み出しています。

現在、年金制度は単なる老後資金の供給源だけでなく、「所得の再分配」という機能も持っています。例えば、高所得者より低所得者への年金給付の割合を調整することで、格差の是正に寄与しています。また、障害年金や遺族年金は、万一の事態に備えるセーフティネットとしての役割も果たしており、日本の社会保障の根幹を支えています。

今、年金制度に求められる変化

現在の年金制度が直面する最大の課題は、「財政の持続可能性」です。厚生労働省の試算では、2020年代以降、年金財政の悪化が懸念されています。現役世代の負担増と給付減の組み合わせが避けられない状況です。

具体的な影響として、年金額の改定が挙げられます。物価や賃金の変動に応じて年金額を調整する「マクロ経済スライド」が導入され、物価上昇時でも年金の増額が抑制されています。これは、現役世代の負担を軽減するための措置ですが、年金受給者にとっては purchasing power（購買力）の低下を意味します。

また、働き方の多様化も年金制度に影響を与えています。フリーランスや個人事業主の増加に伴い、国民年金の納付率を維持することが难しくなっています。政府は、納付猶予制度や学生納付特例など、負担を軽減する措置を講じていますが、制度の認知度や利用の手間が課題です。

社会的な影響としては、年金への不信感の高まりがあります。将来、年金が受け取れるか不安に思う若者も多く、結婚や出産を控える一因ともなっています。このため、年金制度の透明性を高め、国民に分かりやすい情報発信が求められています。

未来の年金制度への展望

将来の年金制度は、どのような方向へ進むのでしょうか。専門家の間では、以下の3つの方向性が議論されています。

1. 積立方式の導入と拡大 現在の賦課方式に加え、個人で積み立てる「確定拠出年金（iDeCo）」や「個人型確定拠出年金」の普及が進んでいます。これらは税制優遇が受けられるため、老後資金の準備として注目されています。特に、iDeCoは2020年の法改正で加入対象者が拡大し、更多の人が利用しやすくなりました。

2. 受給開始年齢の柔軟化 60歳から75歳までの間で、年金の受給開始時期を自分で選べる制度が整備されています。遅く受給すれば年金額が増える仕組みで、長く働く人には有利です。今後は、受給開始年齢のさらなる引き上げも検討されています。

3. デジタル化と制度の効率化 年金事務所の窓口業務のオンライン化が進み、申請や情報照会がし